CA (Chartered Accountant)/Tax Agent/会计 - 在线解答各类Tax/Accounting问题

shuangchao

If anyone here have a tax/accounting related question, please feel free to post here. i will try to get back to you asap. Your question will be answered by a qualified accountant.

please note depending on the area you are enquiring about, it is often not possible to provide a specific answer without conducting a formal interview. in doubt, please consult with an accountant you trust before making an important decision. Other accountants in this forum please do not hesitate to provide your opinion.

[ 本帖最后由 shuangchao 于 27-1-2011 23:35 编辑 ]

gzteach

热心人，帮顶了。等到退税前此贴将会很热，^_^。

liaojj

UP!

anna_bian

我有一份全职工作,还有一个自己的生意.生意的自己是我工作的收入.请问投入生意的资金是Tax Deductable的吗?也就是我可以退税吗?我现在大概每个月Withhold1500的税

steven_sa

工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。 另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要有10%是从雇主那里得来的，但只是CONTRACTER，这大概就是自雇吧。

豆丁

原帖由 anna_bian 于 11-4-2009 20:08 发表

                               
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我有一份全职工作,还有一个自己的生意.生意的自己是我工作的收入.请问投入生意的资金是Tax Deductable的吗?也就是我可以退税吗?我现在大概每个月Withhold1500的税

你有兩個收入源，一個是全職工作，一個是你的生意。你的意思是把你稅后的錢投入你的生意里面，這是funds contributed本身不是deductible。只有你的全職工作或者你的生意產生了expense，才有可能deduct.

豆丁

原帖由 steven_sa 于 12-4-2009 11:58 发表

                               
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工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。 另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要 ...

可以將部分收入放入super,聯系雇主做salary sacrifice.
co-contribution共有6個要求，滿足全部6條即可享受。
1，you make a personal super contribution by 30 June each year into a complying super fund or retirement savings account
2，your total income is less than $60,342 (this is indexed annually to reflect changes in average wages)
3，10% or more of your total income is from eligible employment, running a business or a combination of both
4，you are less than 71 years old at the end of the year of income
5，you do not hold an eligible temporary resident visa at any time during the year
6，lodge your income tax return.

10%不一定非要從雇主那里得來，從自己的生意得來也行。這條規定的目的是ATO不想養懶人，怕有人一整年都沒有工作，所有收入都是從personal investment（例如投資房產，股票等）來的。Contractor有可能是PSI。不過不管是哪一個，都符合要求的。

anna_bian

我的生意亏损,生意的资金来源是我的税后收入,请问我可以deduct我的工资所得税吗?

豆丁

原帖由 anna_bian 于 12-4-2009 19:09 发表

                               
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我的生意亏损,生意的资金来源是我的税后收入,请问我可以deduct我的工资所得税吗?

你的意思是你生意的Revenue - 生意的Expense = loss，然后用你的稅后收入來填補這個loss以維持你的生意，然后這個填補的金額可以deduct嗎？
這種情況是不可以的，不過你的生意產生的expense本身可以。deduction是原則是首先必須是expense,你填補的金額不是P&L item,而是equity item，所以不是expense,自然不能deduct.

zlsiva

我想了解下，如果父母移民来此没有固定收入，我是独生女，负担他们的生活，他们能计算入我的family么？我有dependent在退税的时候有区别吗？
如果可以，需要提供哪些证据？

豆丁

原帖由 zlsiva 于 13-4-2009 01:44 发表

                               
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我想了解下，如果父母移民来此没有固定收入，我是独生女，负担他们的生活，他们能计算入我的family么？我有dependent在退税的时候有区别吗？
如果可以，需要提供哪些证据？

可以作为dependent tax offset，不过有几个条件，
1.你的taxable income不能超过150，000。
2.你的父母必须是Australian resident for tax purposes
3.你和你的父母住一起，同时你financially支援他们的生活开支

luoyi727

原帖由 豆丁 于 12-4-2009 19:41 发表

                               
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你的意思是你生意的Revenue - 生意的Expense = loss，然后用你的稅后收入來填補這個loss以維持你的生意，然后這個填補的金額可以deduct嗎？
這種情況是不可以的，不過你的生意產生的expense本身可以。deduction是 ...

生意损失是否deductible，取决于是否满足4 test之一，其中最容易满足的一条是，生意的sale>20000的话，生意的loss可以deduct against employment income

luoyi727

原帖由 steven_sa 于 12-4-2009 11:58 发表

                               
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工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。 另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要 ...

可以使用salary scrifice,和雇主协商将税前工资直接存入super,直接存入super的这部分工资按15%扣税，ps,non-consessional contribution cap is 150，000 per year,subject to 3 years averaging facility permitting advance contributions to be made cover a 3 years period

ycrb

本人现在国内，有价值rmb300万的住房，属于移民前的收入， 不能马上卖掉，还没有产权证，打算到oz一两年后，卖掉国内的买套oz的。
但是担心到时候按照我当年的收入计税，麻烦大了。
现在怎么保留证据证明不是移民后所得？
将来是不是按照增值部分交税？
现在国内卖房也要按照增值部分交税，是不是在国内交了，就不用到澳洲交？
请贵人指教。

豆丁

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 12:31 发表

                               
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生意损失是否deductible，取决于是否满足4 test之一，其中最容易满足的一条是，生意的sale>20000的话，生意的loss可以deduct against employment income

是这样的，不过也要取决于entity。如果是company，不能享受non commercial loss的。

zlsiva

原帖由 豆丁 于 13-4-2009 11:17 发表

                               
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可以作为dependent tax offset，不过有几个条件，
1.你的taxable income不能超过150，000。
2.你的父母必须是Australian resident for tax purposes
3.你和你的父母住一起，同时你financially支援他们的生活开支 ...

这3个条件肯定都能满足了。第三点需要怎么证明呢？他们肯定很难有收入，我支付房租水电账单？shopping就很难说啦。这个offset能拿多少回来？偶对自己的预期收入是40k

luoyi727

原帖由 豆丁 于 13-4-2009 14:03 发表

                               
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是这样的，不过也要取决于entity。如果是company，不能享受non commercial loss的。

how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth not right

[ 本帖最后由 luoyi727 于 13-4-2009 19:10 编辑 ]

steven_sa

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 12:36 发表

                               
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可以使用salary scrifice,和雇主协商将税前工资直接存入super,直接存入super的这部分工资按15%扣税，ps,non-consessional contribution cap is 150，000 per year,subject to 3 years averaging facility permitti ...

目前已享受了一万六的salary scrifice，扣除以上部分仍超过八万，还能另外再要求增加？

shuangchao

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 19:04 发表

                               
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how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth n ...

No, please feel free to post under this topic. I am tied up with clients most of the time, but i will contribute whenever i am free, and i appreciate you helping me out.

laureate

购买private health insurance能退回多少税呢？比起交的premium如何？

shuangchao

原帖由 laureate 于 13-4-2009 21:28 发表

                               
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购买private health insurance能退回多少税呢？比起交的premium如何？

First of all, you should find out whether you are liable for medicare surcharge or not. Private health insurance (with hospital cover) exempt you from paying the 1% surcharge. If you are single with no dependent, you are liable if your taxable income is over $75000.
Generally, if you are liable, i would recommend that you get the private health insurance rather than paying the extra tax.

豆丁

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 19:04 发表

                               
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how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth n ...

exactly, anna_bian never stated which entity her business is, im just saying if its company, NCL is not applicable, hence the loss from her business cannot be deducted against her employment income.

豆丁

原帖由 steven_sa 于 13-4-2009 20:34 发表

                               
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目前已享受了一万六的salary scrifice，扣除以上部分仍超过八万，还能另外再要求增加？

你可以再加大salary scrifice的額度，concessional contribution的額度好像是5萬，如果你超過50歲的話，是10萬，然后連續3年累計有個限額，忘記了。而且2012年后，就又降會5萬了。

豆丁

原帖由 zlsiva 于 13-4-2009 15:00 发表

                               
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这3个条件肯定都能满足了。第三点需要怎么证明呢？他们肯定很难有收入，我支付房租水电账单？shopping就很难说啦。这个offset能拿多少回来？偶对自己的预期收入是40k

ATO的解釋是Your dependant does not need written evidence of expenses that reduce their SNI but they must be able to demonstrate that they actually incurred the relevant expenses.
這句話沒有解釋怎么算是居住在一起，不過按照common law來看的話，如果你父母的名字出現在rent lease上，或者他們的Medicare, bank statement地址都是你家的，應該就沒問題。
至于financial support他們，這句話有解釋，你把房租水電賬單這些大bill留下來就行了。不需要算出你父母具體花費了多少。
$1,489 for each dependent parent

zlsiva

哇，如果每人将近1500，那够医药费消费了。真是好，他们都有dependent parent这个项目。如果申请父母移民，付费之后要等10年他们才有退休金，当然日常是我来供养的。这么说都应该尝试一下这种offset

vivianvivian

请问一个家庭， 夫妻双方， 无子女， 一方有工作， 一方没工作， 怎样计算 TAX RETURN?

shuangchao

原帖由 vivianvivian 于 14-4-2009 17:24 发表

                               
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请问一个家庭， 夫妻双方， 无子女， 一方有工作， 一方没工作， 怎样计算 TAX RETURN?

The party with income lodge tax return every year, since there is no dependent children, the party is entitled to spouse tax offset which is up to $2100 in 2008 financial year (assuming both are tax resident)
The party without income can either lodge a return not required or lodge a NIL tax return.

豆丁

原帖由 zlsiva 于 14-4-2009 00:37 发表

                               
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哇，如果每人将近1500，那够医药费消费了。真是好，他们都有dependent parent这个项目。如果申请父母移民，付费之后要等10年他们才有退休金，当然日常是我来供养的。这么说都应该尝试一下这种offset

你醫藥費這么高啊？以家庭為單位，如果醫藥費超過1500的話，可以claim 20%。記得留下所有medical expense的收據。

anna_bian

我投入了大约6万establish我的business.目前的sales总共不到1万.我的亏损可以从income tax里面deduct吗?

shuangchao

原帖由 anna_bian 于 14-4-2009 21:09 发表

                               
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我投入了大约6万establish我的business.目前的sales总共不到1万.我的亏损可以从income tax里面deduct吗?

If you are talking about offsetting against your other income where tax was withheld from. then NO. the loss is subject to non-commercial loss rules.
Furthermore, i suspect the majority of your $60000 is capital in nature, the actual business loss if any may not be as high as you think.