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标题: CA (Chartered Accountant)/Tax Agent/会计 - 在线解答各类Tax/Accounting问题 [打印本页]

作者: shuangchao 时间: 8-4-2009 00:23
标题: CA (Chartered Accountant)/Tax Agent/会计 - 在线解答各类Tax/Accounting问题
If anyone here have a tax/accounting related question, please feel free to post here. i will try to get back to you asap. Your question will be answered by a qualified accountant.

please note depending on the area you are enquiring about, it is often not possible to provide a specific answer without conducting a formal interview. in doubt, please consult with an accountant you trust before making an important decision. Other accountants in this forum please do not hesitate to provide your opinion.

[ 本帖最后由 shuangchao 于 27-1-2011 23:35 编辑 ]

作者: gzteach 时间: 10-4-2009 14:59
热心人，帮顶了。等到退税前此贴将会很热，^_^。

作者: liaojj 时间: 10-4-2009 20:45
UP!

作者: anna_bian 时间: 11-4-2009 21:08
我有一份全职工作,还有一个自己的生意.生意的自己是我工作的收入.请问投入生意的资金是Tax Deductable的吗?也就是我可以退税吗?我现在大概每个月Withhold1500的税

作者: steven_sa 时间: 12-4-2009 12:58
工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要有10%是从雇主那里得来的，但只是CONTRACTER，这大概就是自雇吧。

作者: 豆丁 时间: 12-4-2009 19:00

原帖由 anna_bian 于 11-4-2009 20:08 发表

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我有一份全职工作,还有一个自己的生意.生意的自己是我工作的收入.请问投入生意的资金是Tax Deductable的吗?也就是我可以退税吗?我现在大概每个月Withhold1500的税

你有兩個收入源，一個是全職工作，一個是你的生意。你的意思是把你稅后的錢投入你的生意里面，這是funds contributed本身不是deductible。只有你的全職工作或者你的生意產生了expense，才有可能deduct.

作者: 豆丁 时间: 12-4-2009 19:13

原帖由 steven_sa 于 12-4-2009 11:58 发表

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工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要 ...

可以將部分收入放入super,聯系雇主做salary sacrifice.
co-contribution共有6個要求，滿足全部6條即可享受。
1，you make a personal super contribution by 30 June each year into a complying super fund or retirement savings account
2，your total income is less than $60,342 (this is indexed annually to reflect changes in average wages)
3，10% or more of your total income is from eligible employment, running a business or a combination of both
4，you are less than 71 years old at the end of the year of income
5，you do not hold an eligible temporary resident visa at any time during the year
6，lodge your income tax return.

10%不一定非要從雇主那里得來，從自己的生意得來也行。這條規定的目的是ATO不想養懶人，怕有人一整年都沒有工作，所有收入都是從personal investment（例如投資房產，股票等）來的。Contractor有可能是PSI。不過不管是哪一個，都符合要求的。

作者: anna_bian 时间: 12-4-2009 20:09
我的生意亏损,生意的资金来源是我的税后收入,请问我可以deduct我的工资所得税吗?

作者: 豆丁 时间: 12-4-2009 20:41

原帖由 anna_bian 于 12-4-2009 19:09 发表

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我的生意亏损,生意的资金来源是我的税后收入,请问我可以deduct我的工资所得税吗?

你的意思是你生意的Revenue - 生意的Expense = loss，然后用你的稅后收入來填補這個loss以維持你的生意，然后這個填補的金額可以deduct嗎？
這種情況是不可以的，不過你的生意產生的expense本身可以。deduction是原則是首先必須是expense,你填補的金額不是P&L item,而是equity item，所以不是expense,自然不能deduct.

作者: zlsiva 时间: 13-4-2009 02:44
我想了解下，如果父母移民来此没有固定收入，我是独生女，负担他们的生活，他们能计算入我的family么？我有dependent在退税的时候有区别吗？
如果可以，需要提供哪些证据？

作者: 豆丁 时间: 13-4-2009 12:17

原帖由 zlsiva 于 13-4-2009 01:44 发表

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我想了解下，如果父母移民来此没有固定收入，我是独生女，负担他们的生活，他们能计算入我的family么？我有dependent在退税的时候有区别吗？
如果可以，需要提供哪些证据？

可以作为dependent tax offset，不过有几个条件，
1.你的taxable income不能超过150，000。
2.你的父母必须是Australian resident for tax purposes
3.你和你的父母住一起，同时你financially支援他们的生活开支

作者: luoyi727 时间: 13-4-2009 13:31

原帖由豆丁于 12-4-2009 19:41 发表

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你的意思是你生意的Revenue - 生意的Expense = loss，然后用你的稅后收入來填補這個loss以維持你的生意，然后這個填補的金額可以deduct嗎？
這種情況是不可以的，不過你的生意產生的expense本身可以。deduction是 ...

生意损失是否deductible，取决于是否满足4 test之一，其中最容易满足的一条是，生意的sale>20000的话，生意的loss可以deduct against employment income

作者: luoyi727 时间: 13-4-2009 13:36

原帖由 steven_sa 于 12-4-2009 11:58 发表

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工资超过八万要按40%征税，能否将超出的部分放入自己的SUPER里面，这样就只按劳15%征税?是可以自己单独交还是要通过雇主交。另外配偶低收入，交1000元SUPER的话，政府补贴1500元，有没有其他的要求，好像听说收入要 ...

可以使用salary scrifice,和雇主协商将税前工资直接存入super,直接存入super的这部分工资按15%扣税，ps,non-consessional contribution cap is 150，000 per year,subject to 3 years averaging facility permitting advance contributions to be made cover a 3 years period

作者: ycrb 时间: 13-4-2009 14:04
本人现在国内，有价值rmb300万的住房，属于移民前的收入，不能马上卖掉，还没有产权证，打算到oz一两年后，卖掉国内的买套oz的。
但是担心到时候按照我当年的收入计税，麻烦大了。
现在怎么保留证据证明不是移民后所得？
将来是不是按照增值部分交税？
现在国内卖房也要按照增值部分交税，是不是在国内交了，就不用到澳洲交？
请贵人指教。

作者: 豆丁 时间: 13-4-2009 15:03

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 12:31 发表

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生意损失是否deductible，取决于是否满足4 test之一，其中最容易满足的一条是，生意的sale>20000的话，生意的loss可以deduct against employment income

是这样的，不过也要取决于entity。如果是company，不能享受non commercial loss的。

作者: zlsiva 时间: 13-4-2009 16:00

原帖由豆丁于 13-4-2009 11:17 发表

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可以作为dependent tax offset，不过有几个条件，
1.你的taxable income不能超过150，000。
2.你的父母必须是Australian resident for tax purposes
3.你和你的父母住一起，同时你financially支援他们的生活开支 ...

这3个条件肯定都能满足了。第三点需要怎么证明呢？他们肯定很难有收入，我支付房租水电账单？shopping就很难说啦。这个offset能拿多少回来？偶对自己的预期收入是40k

作者: luoyi727 时间: 13-4-2009 20:04

原帖由豆丁于 13-4-2009 14:03 发表

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是这样的，不过也要取决于entity。如果是company，不能享受non commercial loss的。

how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth not right

[ 本帖最后由 luoyi727 于 13-4-2009 19:10 编辑 ]

作者: steven_sa 时间: 13-4-2009 21:34

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 12:36 发表

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可以使用salary scrifice,和雇主协商将税前工资直接存入super,直接存入super的这部分工资按15%扣税，ps,non-consessional contribution cap is 150，000 per year,subject to 3 years averaging facility permitti ...

目前已享受了一万六的salary scrifice，扣除以上部分仍超过八万，还能另外再要求增加？

作者: shuangchao 时间: 13-4-2009 21:56

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 19:04 发表

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how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth n ...

No, please feel free to post under this topic. I am tied up with clients most of the time, but i will contribute whenever i am free, and i appreciate you helping me out.

作者: laureate 时间: 13-4-2009 22:28
购买private health insurance能退回多少税呢？比起交的premium如何？

作者: shuangchao 时间: 13-4-2009 23:15

原帖由 laureate 于 13-4-2009 21:28 发表

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购买private health insurance能退回多少税呢？比起交的premium如何？

First of all, you should find out whether you are liable for medicare surcharge or not. Private health insurance (with hospital cover) exempt you from paying the 1% surcharge. If you are single with no dependent, you are liable if your taxable income is over $75000.
Generally, if you are liable, i would recommend that you get the private health insurance rather than paying the extra tax.

作者: 豆丁 时间: 14-4-2009 00:05

原帖由 luoyi727 于 13-4-2009 19:04 发表

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how is company has a non commercial loss? company do every thing to earn profit, every thing is commercial

sorry to shuangchao,this will be the last post in your topic, i just wanna correct sth n ...

exactly, anna_bian never stated which entity her business is, im just saying if its company, NCL is not applicable, hence the loss from her business cannot be deducted against her employment income.

作者: 豆丁 时间: 14-4-2009 00:12

原帖由 steven_sa 于 13-4-2009 20:34 发表

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目前已享受了一万六的salary scrifice，扣除以上部分仍超过八万，还能另外再要求增加？

你可以再加大salary scrifice的額度，concessional contribution的額度好像是5萬，如果你超過50歲的話，是10萬，然后連續3年累計有個限額，忘記了。而且2012年后，就又降會5萬了。

作者: 豆丁 时间: 14-4-2009 00:23

原帖由 zlsiva 于 13-4-2009 15:00 发表

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这3个条件肯定都能满足了。第三点需要怎么证明呢？他们肯定很难有收入，我支付房租水电账单？shopping就很难说啦。这个offset能拿多少回来？偶对自己的预期收入是40k

ATO的解釋是Your dependant does not need written evidence of expenses that reduce their SNI but they must be able to demonstrate that they actually incurred the relevant expenses.
這句話沒有解釋怎么算是居住在一起，不過按照common law來看的話，如果你父母的名字出現在rent lease上，或者他們的Medicare, bank statement地址都是你家的，應該就沒問題。
至于financial support他們，這句話有解釋，你把房租水電賬單這些大bill留下來就行了。不需要算出你父母具體花費了多少。
$1,489 for each dependent parent

作者: zlsiva 时间: 14-4-2009 01:37
标题: 回复 #24 豆丁的帖子
哇，如果每人将近1500，那够医药费消费了。真是好，他们都有dependent parent这个项目。如果申请父母移民，付费之后要等10年他们才有退休金，当然日常是我来供养的。这么说都应该尝试一下这种offset

作者: vivianvivian 时间: 14-4-2009 18:24
标题: 请教
请问一个家庭，夫妻双方，无子女，一方有工作，一方没工作，怎样计算 TAX RETURN?

作者: shuangchao 时间: 14-4-2009 20:35

原帖由 vivianvivian 于 14-4-2009 17:24 发表

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请问一个家庭，夫妻双方，无子女，一方有工作，一方没工作，怎样计算 TAX RETURN?

The party with income lodge tax return every year, since there is no dependent children, the party is entitled to spouse tax offset which is up to $2100 in 2008 financial year (assuming both are tax resident)
The party without income can either lodge a return not required or lodge a NIL tax return.

作者: 豆丁 时间: 14-4-2009 21:17

原帖由 zlsiva 于 14-4-2009 00:37 发表

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哇，如果每人将近1500，那够医药费消费了。真是好，他们都有dependent parent这个项目。如果申请父母移民，付费之后要等10年他们才有退休金，当然日常是我来供养的。这么说都应该尝试一下这种offset

你醫藥費這么高啊？以家庭為單位，如果醫藥費超過1500的話，可以claim 20%。記得留下所有medical expense的收據。

作者: anna_bian 时间: 14-4-2009 22:09
我投入了大约6万establish我的business.目前的sales总共不到1万.我的亏损可以从income tax里面deduct吗?

作者: shuangchao 时间: 14-4-2009 22:51

原帖由 anna_bian 于 14-4-2009 21:09 发表

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我投入了大约6万establish我的business.目前的sales总共不到1万.我的亏损可以从income tax里面deduct吗?

If you are talking about offsetting against your other income where tax was withheld from. then NO. the loss is subject to non-commercial loss rules.
Furthermore, i suspect the majority of your $60000 is capital in nature, the actual business loss if any may not be as high as you think.

作者: zlsiva 时间: 14-4-2009 22:54
标题: 回复 #28 豆丁的帖子
主要是父母老了，常吃的药也不少。所以非常希望他们能够算我的dependent，一家人合起来计算家庭收入和医疗支出

作者: aprilpoon 时间: 15-4-2009 12:09
My husband is working for an Asian grocery store and his boss is paying him cash. We want to be taxed but the boss seems reluctant. Is there other way we can pay tax? should my husband register for a abn? what is the tax rate for a abn holder? and how do we pay tax with an abn?

I tried to find this info on ato's website but just couldn't. Thanks for your advice!

作者: shuangchao 时间: 15-4-2009 13:34

原帖由 aprilpoon 于 15-4-2009 11:09 发表

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My husband is working for an Asian grocery store and his boss is paying him cash. We want to be taxed but the boss seems reluctant. Is there other way we can pay tax? should my husband register for a ...

We can discuss this matter over the phone. Due to the nature of your question, there are a few issues to consider. You can reach me on the number below (mobile preferrably), i am more than happy to assist you.

作者: erictsai 时间: 17-4-2009 14:04
我打算7月份短登澳洲，想带2万澳元的汇票过去存成定期存款，赚点利息。
由于没有固定地址，无法申请税号，是不是利息要被高额征税？请问有税号会征多少税，没有税号征多少？
我短登后还要回中国工作，在中国的收入和在澳洲银行获得的利息是否也要像在澳洲境内的PR一样，每年报一次税呢？如果我在三年后长登澳洲，申请到税号后，这几年多征的税还能否退给我呢？
问题比较多，先感谢你热心的回答。

作者: shuangchao 时间: 17-4-2009 15:03

原帖由 erictsai 于 17-4-2009 13:04 发表

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我打算7月份短登澳洲，想带2万澳元的汇票过去存成定期存款，赚点利息。
由于没有固定地址，无法申请税号，是不是利息要被高额征税？请问有税号会征多少税，没有税号征多少？
我短登后还要回中国工作，在中国的收入 ...

You will be a non-resident for tax purpose until you arrive for permanent stay three years later.
During the next three years, there is 10% withholding tax on your interest, if you have no other Australian income, you do not need to lodge an tax return, the withholding tax will be the final tax for now. You may start lodging returns when you arrive three years later.

作者: erictsai 时间: 17-4-2009 18:36

原帖由 shuangchao 于 17-4-2009 12:03 发表

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You will be a non-resident for tax purpose until you arrive for permanent stay three years later.
During the next three years, there is 10% withholding tax on your interest, if you have no other ...

谢谢你这么迅速的答复。
利息税只有10%吗，我听说没有TFN税号要征40%多的税啊，所以一直在犹豫。

作者: 妮南 时间: 17-4-2009 19:17
标题: 回复 #34 erictsai 的帖子
不理解，你短登的话为什么要考虑把钱存在澳洲呢？现在的利率并不高啊，只有3.5%。

作者: erictsai 时间: 17-4-2009 19:44

原帖由 Rondy 于 17-4-2009 16:17 发表

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不理解，你短登的话为什么要考虑把钱存在澳洲呢？现在的利率并不高啊，只有3.5%。

国内的利率只有1.5%，澳洲虽然调低了但仍然比国内高很多，如果利息税不高的话，我想带张汇票过来存在澳洲。

作者: liulijing 时间: 17-9-2009 22:32
我想问一下，我的收入是17000，报了1400的税，无任何其他情况的话，我大概可以退回多少，谢谢

作者: shuangchao 时间: 27-1-2011 23:36
This post will be checked on a daily basis, all questions are welcome

作者: shuangchao 时间: 29-1-2011 10:17

原帖由 aprilpoon 于 15-4-2009 12:09 发表

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My husband is working for an Asian grocery store and his boss is paying him cash. We want to be taxed but the boss seems reluctant. Is there other way we can pay tax? should my husband register for a ...

you can always declare your cash income on your tax return, there is no need for ABN. your boss insisting on paying you cash is his choice.

作者: cyberbean 时间: 29-1-2011 16:05
提示: 作者被禁止或删除, 无法发言 请问用于将来退税用的发票，收据等record，是否可以原件扔掉，保留扫描电子版本？

作者: shuangchao 时间: 30-1-2011 13:50

原帖由 cyberbean 于 29-1-2011 16:05 发表

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请问用于将来退税用的发票，收据等record，是否可以原件扔掉，保留扫描电子版本？

yes

作者: shuangchao 时间: 31-1-2011 09:20

原帖由 erictsai 于 17-4-2009 18:36 发表

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谢谢你这么迅速的答复。
利息税只有10%吗，我听说没有TFN税号要征40%多的税啊，所以一直在犹豫。

for Non resident, the tax is fixed at 10%.

作者: tina-go 时间: 31-1-2011 10:17
markkkkkkkkkkkkkkkkkkkk

作者: leebruc 时间: 31-1-2011 21:57
Tax return 09/10 现在还没有lodge, 如果现在找tax agent to lodge会有问题吗？还请问最后deadline是哪天？

谢谢

作者: shuangchao 时间: 1-2-2011 17:22

原帖由 leebruc 于 31-1-2011 21:57 发表

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Tax return 09/10 现在还没有lodge, 如果现在找tax agent to lodge会有问题吗？还请问最后deadline是哪天？

谢谢

if you go through a tax agent for your 08/09 and lodged on time, assuming its individual return. the deadline is 18th of May.
if not. i'd recommend you lodge ASAP!

作者: leebruc 时间: 1-2-2011 20:12
Thanks. I did use a tax agent for 08/09.

Out of curiosity, why can you have deadline till 18/03/2011 if you used a tac agent for 08/09. If I didn't and decided to use one this year, can I still have it till 18/03?

Are you able to recommend a tax agent? Do you do it?

Thanks again

作者: shuangchao 时间: 2-2-2011 22:02

原帖由 leebruc 于 1-2-2011 20:12 发表

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Thanks. I did use a tax agent for 08/09.

Out of curiosity, why can you have deadline till 18/03/2011 if you used a tac agent for 08/09. If I didn't and decided to use one this year, can I still ha ...

if you used tax agent last year and lodged on time, you can have extension till 18th of May this year. but you must still lodge via tax agent.
yes i am a tax agent based in Box Hill Melbourne. i think its against the forum rule to advertise, so you'll have to msg me for more information.

作者: leebruc 时间: 2-2-2011 22:13
Thanks.

Message sent, looking forward to your reply.

作者: shuangchao 时间: 5-2-2011 12:37

作者: shuangchao 时间: 7-2-2011 16:17

作者: shuangchao 时间: 19-2-2011 15:31

作者: lymmd 时间: 20-2-2011 00:08
我来请教两个问题：
假如我与澳州某公司签个软件开发合同，我是合同的一方，合同中只规定了交付的内容，但是这个工作我是由国内完成的。
1）签定合同是用ABN就行吗？如果对方付钱，我要象国内一样开发票吗？国内公司间的合同，如果不是增值税的话，不管赔赚都要按合同额交5.5%的税，这个是少不了的，只要做一笔，就要交一笔。澳州也是这样吗？如果是的话，税率是多少。我怎么样才能开出这个发票。
2）无论项目之初是否交税，签了合同有收入肯定要报税了。报税时需要扣除成本，那么因为我在国内完成的，那么这种支出如何认定，我需要提供什么证据。另外，如果这笔钱打回国内，扣除成本后在国内被征了税，（国内一次性收入所得最高征20%），那我是不是可以用这个征税证明就不用再到澳州交税了呢？

作者: shuangchao 时间: 17-3-2011 13:18
Hi, in this situation, if you live and work in China, and your income is generated by providing services to Australian company from China. your income is tax free here in Australia as you are most likely be deemed as non-resident for tax purpose.

作者: Alicemum 时间: 23-3-2011 22:50
你好，我老公，全职，我在家带孩子，领ftb，无收入，父母过来探亲一年，我和父母能帮老公退税吗？

作者: 羽天十三 时间: 30-3-2011 21:28
先谢谢LZ的无私奉献。

我想问下，目前收入在8万左右（包Super），其中一部分为工资收入，一部分是ABN收入（Sole Trader）。老婆在读Tafe，无收入，有一小孩儿。

这种情况下，是把所有的收入都转为ABN收入（公司同意）好，还是一部分工资，一部分ABN收入比较好？怎么样才能合理合法的多退一些税呢？

作者: josic 时间: 14-3-2014 02:17
我要找个CA Mentor，请问你是否愿意帮我？
我联系方式：0414691828

作者: jdu0714 时间: 27-10-2015 16:21
在澳洲从事会计工作，需要什么资质？

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