个人理财杂谈（更新关于maternity leave payment的一些比较信息。强烈推荐）

新澳之旅 · 发表于 5-9-2011 11:43:00

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这个帖子被我扩展的比较广，只要是理财有关的我都放在里头和大家分享，也希望大家向里面加一些自己的心得。让这个帖子成为一个比较有质量的好贴

和大家共同学习，也同时感谢大家对我们一家在各个方面的帮忙。我每天尽力写一点。也写写养老金啥的。

有问题也可以贴在里头问，我尽力回答，但是不能保证每天及时回答。因为太忙碌。现在全职工作，加上自己在墨尔本，又在研究perth的房子大家知道的。呵呵！

第一个基础知识：

tax deduction 和tax offset的理解

tax deduction

example:

你的税率是30%，你交得会计师费是100（这个在法律上因为是和税务相关的花费所以可以抵税）

那就是政府付你30，你自己交70

如果是tax offset

同样的例子，你的税率是30%，其实这里不管是多少。政府全部返还你的全部费用

这个也就是tax offset 和tax deduction的不同

在中文都是税务减免，但是差别很大

所以很多时候，大家不要以为税务减免就都是不用自己掏，大部分情况下，还是自己出大头。

[ 本帖最后由新澳之旅于 26-8-2012 15:18 编辑 ]

西澳海豚 · 发表于 5-9-2011 18:52:45

LZ 熱心令人感動-----

謝謝了~~

urban2000 · 发表于 5-9-2011 21:10:09

这个要顶，感谢！

新澳之旅 · 发表于 6-9-2011 01:19:07

原则二：

很多人不理解什么样的东西可以做tax deduction or tax offset (以后我尽力写清楚是tax deduction or tax offset，免得大家混了)

澳洲税法的基础概念就是，或者一个基础的理念就是，任何花费只要是为了产生可税收收入的都是可以相应的 deduct or offset.

当然里面就有很多细分。所以大家以后想想这个花费是否和税务相关的时候，只要想想这个就行了。

里面还有很多的细节。我这个是基础普及贴

小波 · 发表于 6-9-2011 12:17:00

多谢多谢，很有用啊
问题1：如果我请会计，如何区别这个费用是deduction或offset呢？

seth_chen · 发表于 6-9-2011 12:20:50

能不能粗略讲一下IT公司发薪时，预扣的税款都包括通常哪些？相应做退税的时候又有哪些可以额外的可以退税的项目？

Xavy · 发表于 6-9-2011 12:22:43

deduction应该是计算应纳税所得额之前的扣除额，扣除之后i计算应缴税金，而offset是你已交的税金当中，有一些是可以退的项目，然后政府再退给你
澳洲具体情况我不知道，但是以前学英文税法的时候，像企业的工资啊、一般的管理费用啊，都是计算tax payable的deduction，而国内讲到VAT的进项税抵扣的时候i用的就是OFFSET

[ 本帖最后由 Xavy 于 6-9-2011 11:25 编辑 ]

Xavy · 发表于 6-9-2011 12:29:03

进项税再你购入货物的时候已经缴交所以是------已交
销项税是在你销售是抵消进项的部分税金成本---所以是-----offset
就是已交之后再offset

Xavy · 发表于 6-9-2011 13:03:25

虽然还没登陆，但是现在在研究澳洲税法给大家举个例子，共同探讨一下，如果有误请大家指正。
假设：全年收入所得为2.5万澳币，因为在家工作需要购买电脑一部700块，假设全部用于工作。
Taxable income=total income-deduction=25000-700=24300
Tax payable=(24300-6000)*15%=2745
由于澳洲采用的征税方式是Pay-as-you-go，就是通常所说的a withholding tax system，纳税人很可能在工资发放时已经被扣税3000刀，这样，纳税人就可以获得退税255刀。
另，由于纳税人全年收入未超过30000刀，根据Low Income Tax Offset，纳税人还可另获退税1500，这1500刀就是所谓的offset。
不知道这样理解对不对

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 01:06:58

原帖由小波于 6-9-2011 11:17 发表

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多谢多谢，很有用啊
问题1：如果我请会计，如何区别这个费用是deduction或offset呢？

你请会计做税务的费用是tax deduction，这个是法律规定的

税法中有非常详细，明确和繁琐的规定。而且每年税务局都会再根据一些变化增加法条

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 01:17:39

原帖由 seth_chen 于 6-9-2011 11:20 发表

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能不能粗略讲一下IT公司发薪时，预扣的税款都包括通常哪些？相应做退税的时候又有哪些可以额外的可以退税的项目？

预扣的税务和你什么职务没有关系，主要看你公司预计你一年的收入，比如你收入高，他们给你25-30%的税预扣等等。

tax deduction 的时候没有要求你非得写买东西的明细

超过300留着发票就行了

给你举一个例子
做IT工作的
今年2月份买了台式机在家,花了1198,CASHBACK了99,
还买了移动硬盘2个花费149+176
电源线之类的花费100左右
大约工作用到一半时间

算法：
台式机-claim depreciation - 5month 50% work use (按电脑使用寿命3年来算)
1st year: (1198-99) / 3年 / 12个月 X 5个月 X 50%

移动硬盘2个花费149+176 & 电源线之类的花费100左右-claim deduction 50% work use

还有上网费也能报的吧，以前还有人申请Ipad费用抵税等等

还有一些其他的，ATO里面应该有相应的IT相关的deduction的项目。其实只要你觉得和工作相关基本都可以用做deduction.如果你有会计最好问一下你的会计，因为你自己也许并不知道

能不能申请deduction是看情况合理不合理的。一般公司都有电脑用的。假设你是8小时都在公司工作的话,那么几乎是没办法deduction了。难道公司提供了你还额外买1个在公司用?似乎很牵强.除非你能证明你每个星期额外在家工作多少时间.看ATO信不信了。不查的话什么事都没，查的话有要咬文嚼字了。这年头,什么都将证据

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 01:18:41

[quote]原帖由 Xavy 于 6-9-2011 11:22 发表

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deduction应该是计算应纳税所得额之前的扣除额，扣除之后i计算应缴税金，而offset是你已交的税金当中，有一些是可以退的项目，然后政府再退给你

完全正确的理解，10分

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 01:20:40

原帖由 Xavy 于 6-9-2011 12:03 发表

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虽然还没登陆，但是现在在研究澳洲税法给大家举个例子，共同探讨一下，如果有误请大家指正。
假设：全年收入所得为2.5万澳币，因为在家工作需要购买电脑一部700块，假设全部用于工作。
Taxable income=total incom ...

理论上是对的，但是澳洲税法非常之繁琐复杂，所以按简单的理解，你的做法基本上对

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 01:23:27

原则三：

哪些东西可以做tax deduction,我的建议是去任何报刊厅去拿一本叫tax package还有tax supplement都是免费的,里面有详细的介绍

当然做deduction 或者offset,只要是花费引起的，发票要留着。澳洲的税务是五年内都可以追溯审查的。还有最好你记录自己有哪些项目，大体上什么用途。怕太久了忘记了

就算找会计师，我也建议你好好的了解一下。

在澳洲金融和税务都是帮组人致富的重要手段，而且同等重要。

有的会计师能帮你退很多，但是有一些是不合法的，他们也做。因为税务局，也就是ATO追查后的责任人还是你自己。

所以我建议大家都可以学习一下。

最初的起点就是那个package和supplement

老鼠爱上猫 · 发表于 7-9-2011 02:34:35

好贴要顶

。LZ继续哈，积累一定数量给你加精哦。

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 10:51:53

原帖由 老鼠爱上猫 于 7-9-2011 01:34 发表

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好贴要顶。LZ继续哈，积累一定数量给你加精哦。

加不加精，真的不要紧

一个是回答大家的问题。特别是新到澳洲朋友不了解这个在澳洲生活的重要工具，所以分享一下

另一个原因就是大家如此积极的回答我房子的问题。令我非常感动。

我和我老公一人一个贴，同样的名字。一个在问房子，一个在分享税

只能说非常感谢大家的解答

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 11:10:43

和大家分享一下，为什么在澳洲税务那么重要。我知道这里很多人都是国内移民过来，在国内也有不少的经验，国内的工资体系包括三金都是发工资的时候已经帮你自动扣好的。没有自己报税一说。但是在澳洲，我知道美国也是如此，每年自己都需要报税。
很多人说了，如果给会计师做不就好了。这里很多澳洲人也有如此的想法。
我为什么喜欢税，其实也不仅是税还有其他的金融。就是因为个性话的缘故。税是非常个性的东西，和你个人的情况息息相关。
我给大家判断好会计师的一个重要标准。看他是否愿意耐心的问你问题，关回答你的问题是不够的。他或者她比你专业，如果会计师愿意花时间帮你挖掘你可以合理避税的地方，你的确是会从里面受益很多。

另外，如果随着问问题的增多，我无法及时回答，请见谅。我依然会在里面写心得体会。给大家也给自己留一个纪念。当一个小的学习笔记和回顾

Xavy · 发表于 7-9-2011 13:54:23

请问LZ学习澳洲税法有没有什么教材啊之类的，系统一点的讲解，给个建议吧
另外想登陆之后去tafe学下会计，熟悉一下会计英语，tafe会有税务的课程么？
我是会计移民，还想做回本行，以后少不了向楼主请教，先谢啦

lol · 发表于 7-9-2011 14:11:03

通常用e-tax，比如电脑这样的东西，价格多少填进去，按多少年退填进去，最后直接告诉你今天要补多少，或者还多少。

新澳之旅 · 发表于 7-9-2011 15:36:53

原帖由 Xavy 于 7-9-2011 12:54 发表

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请问LZ学习澳洲税法有没有什么教材啊之类的，系统一点的讲解，给个建议吧
另外想登陆之后去tafe学下会计，熟悉一下会计英语，tafe会有税务的课程么？
我是会计移民，还想做回本行，以后少不了向楼主请教，先谢啦

www.ato.gov.au

下载tax package and supplement

已经很系统了

新澳之旅 · 发表于 10-9-2011 02:46:22

我以后就继续下去，一天说一点需要注意的内容

有一个东西比较被人忽略，那就是银行的利息，这个也是收入

因为到报税的时候，你一般不会收到银行的信件或者payment summary提醒你在这个财政年度，你的利息收入是多少。

你都可以从银行很方便的问到。所以记得加上这个

ubuntuhk · 发表于 10-9-2011 03:07:43

这个帖子很不错，谢谢新澳之旅的分享精神

新澳之旅 · 发表于 10-9-2011 10:44:48

个人报税截止到每年的10月31号；委托会计师报税，可延长到明年 3.31；

报税文件：

税单 group certificate、福利金、卖出股票、收进租金。所有和工作、生意、理财投资有关的支出的凭证（收据、发票、车票、机票、账单、私人医保的编号、配偶和孩子的收支文件、有效的便条等。某些支出没有凭证如火车票，只要有合理的计算方法，税局也是认可的。最好的方法是每年都有一个完整的记录，因为澳洲的赋税很重，大家退税的时候最好就是做到有根有据。

如我上一篇说的所有报税资料要保存五年，到抽查的时候一切凭证据讲话，但有时候合情合理的 “忘记了 ”也是可被税务官接受的。但如查实了错报漏报多报不报，上税务局的黑名单可不是好玩的事情，这里的税务基础是建立在信任的基础上，因为都是你自己报的。和工作有关的支出在 $300以下的，一般无需凭证，但是自己需要说明。所以最好写下来

新澳之旅 · 发表于 11-9-2011 12:50:09

关于养老金为正的一些想法
我写一些自己的想法。
关于认为养老金是正就是捡皮夹的说法，我不认同。这个有点像中国的买基金。你在股市下跌的时候，买入股票型基金，虽然也许他能跑赢大势就是少亏。你就骂那个基金经理白痴，这个好像不大合理吧。这个时候就需要卖掉股票型基金，转入货币或者债券基金。我这里说的是大波段。如果真的有那种长期投资的，就是无论大势涨跌都放在，看长远的不在我的讨论范围之列。

回到澳洲的养老金，以hostplus(我的是)为例，他们的网络管理功能比较强大。你可以网络上进行配置。比如你要现金的比例，债券的比例还有股票（澳洲或者世界股票）的比例。我看了一下，他们好像操作澳洲股票的收益比较好。还有很多的养老金公司也是有类似的功能，不过大家要看好是否收费，怎么收费。

我举一个我这从去年8月份到今年4月份操作的例子。我去年9月份用90%的养老金买入澳洲股票。年底收益大约10%。然后今年1月底开始逐渐的减低比例，直到现在20%股票，80%固定存款。最后到了，四月份，我全完变成固定的利息，一直到现在。我避开了这一年的很多次波动，所以效果很好。加上公司的固定的养老金给予，已经比7月份的时候翻了一倍。这个不是其他意义的一倍（加上我每次pay的公司养老金，再加上收益，扣除年费，扣税以后）

换句话说，你要对大势有所判断。你的养老金是不难为正，久了回报会很厉害。

很多股票基金不能买个股，但是australian super可以买

老鼠爱上猫 · 发表于 11-9-2011 23:41:54

又有新内容了，看完继续顶一下。

seth_chen · 发表于 14-9-2011 09:32:47

能不能介绍一下FBT？我的公司给我报销了一些工作相关的费用比如手机宽带汽油费和吃饭开销，这些属于工作费用还是员工福利？如果是员工福利，那是不是要缴FBT了？

新澳之旅 · 发表于 14-9-2011 18:56:29

原帖由 seth_chen 于 14-9-2011 08:32 发表

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能不能介绍一下FBT？我的公司给我报销了一些工作相关的费用比如手机宽带汽油费和吃饭开销，这些属于工作费用还是员工福利？如果是员工福利，那是不是要缴FBT了？

你问的这个属于比较高难度的问题，一般的人用不到。不是一时说的清楚。我尽力写详细些。

周末的时候。我估计要有很多需要写。先留在这里

新澳之旅 · 发表于 14-9-2011 19:01:15

甚麽是稅務規劃？

稅務規劃令你處理自己的稅務事宜時給你最大的稅收優惠。當你在遵守法律條文和法律精神的情況下進行，稅務規劃是合法的。你可能從金融從業員、會計師、律師、稅務代理、金融策劃人員以及其他企業獲得有關稅務規劃安排及方案的建議。

你甚麽時候需要留意稅務規劃？

然而，要警惕那些推銷不可靠稅務方案的顧問及推銷人員—這些方案不在法律精神之內並且有時甚至是不在法律範圍內的。如果你投資一個不可靠的稅務方案，你的原有投資將面臨風險，加上你可能要在推銷員和你的金錢已不復存在之後需要償還任何漏繳的稅款連帶利息和罰款。

通常很難分辨合法的和不可靠的方案。推銷人員很擅長於利用專業的推銷手段以及誘人的優惠提供高額稅務扣減或退款使說服你相信那是一個好方案。你很難分辨你得到的是否為很好的建議。

以下是一些你應該要警惕可能聽到的話：

沒有任何風險。我們保證有回報。
你不需要通過信用或資產審查，我們會借錢給你。
即使沒有進行投資，你仍然可以從稅務退款中獲利。
簽這份秘密協議—我們不想我們的競爭對手竊取我們的構思。
無需諮詢稅務局是否可行。我們已獲得裁定。
你可以獲得完全符合稅務局規定的高達100%的稅務扣減。
一位頂尖律師和會計師已經看過這項投資，他們都覺得非常好。

这个是我看到的，我觉得非常好，引用在这里

新澳之旅 · 发表于 14-9-2011 19:03:05

再次提醒大家，投资中，税务能减免是好事

但是不能为了税务减免不管，或者把投资收益放在次要的地位，这个是本末倒置的方法。

这里有不少，特别是地产宣传员，从税务角度大做文章。在以后的文章中我会渐渐提到各种税务需要注意的问题

新澳之旅 · 发表于 18-9-2011 11:57:26

先注明，这个是转贴samdong写的。非常之好。
http://www.oursteps.com.au/bbs/v ... page%3D1&page=1
现在流行超前消费，分期付款和信用卡满天飞，很好用很方便。可一不小心，你若掉进放贷陷阱，损失就成百上千了！
我写此帖是因为我老婆是会计，也因此交了不少会计朋友，交流起投资理财，大家居然都不清楚这些放贷陷阱，甚至于身陷其中还不知自己损失惨重，想来有介绍给大家的必要，牢记此帖保你节省成百上千。
１，个人贷款或购物分期付款定息7%pa　还不是贵息？
许多人已习惯购物分期付款，大到买汽车，小到买电器家俱，名为Personal Loan 或Hire Purchase　，它们的“３－５年定息7%pa起”让你怦然心动，“才7%pa哪，不贵，我房屋贷款也要６.8％pa＂。你会高兴的签约买下来，先用为快。
哈哈，你掉进贵息陷阱了！你知道？请跳过下段直接看２，你不知道？请看你被宰了多少！
绝大多数分期还款计划给你的是“３－５年定息7%pa起”，这7%pa是平均摊还利率Flat Rate，举例：ＳＡＭ需贷款２万Personal Loan, 定期３年，总计应还款＝本金２万＋利息２万＊7%pa＊３年＝$２4２００，每月扣还款＝２4２００／１２／３＝$672　至３年还清，总计应付利息$4２００。
看来很合理，没问题！？对比房屋贷款利率若也是固定7%pa，同样每月扣款３年还清，你请银行职员帮你算一下，每月扣还款＝$６１７．５４　至３年还清，总计应付利息$２２３１．５, 为什么少了一半还多？
问题就是Flat Rate，这种算法合法很掩蔽却狠宰人，它把３年本息平均摊还，实际上把向你收回的本金进行了重复计息，就是说，ＳＡＭ还款到最后一个月，还在付２万本金的利息，而银行房屋贷款还款却较合理，是越还本金越少利息越低，明白了吧。
这是考会计师的题目：7%pa的Flat Rate用房屋贷款利率对照，须乘2倍再加1—2个百分点，即10%pa的Flat Rate相当22%pa的银行房屋贷款利率, 贵息吧！
有何对策？上策，看到Flat Rate先乘2倍，不跳进陷阱。中策，立即拿出自己私房钱来全部还清。下策，从房屋贷款中转贷出来全部还清。

2，信用卡没还清只付尾数利息？
信用卡很好用，ＶＩＳＡ，ＭＡＳＥＴＲＣＡＲＤ，ＡＭＥＲＩＣＡＮ　ＥＸＰＥＳＳ．．．．．．，几张塑料卡片伴身，周游世界也不用带现金，购物消费还有５５天免息期，有的还加积分点数奖励, 不用白不用！
要特别小心的是一定要有能力并准时还款！信用卡的贷款利息很高，通常在１７％pa左右，你在帐单规定日期准时还款，１７％pa对你来说就是０。我用了几年信用卡，没付一分利息，心里还很得意，想信用卡公司一定气我这样的客户气得冒火，不料终于被１７％pa咬了一口。
圣诞节刷卡多了些，在ＶＩＳＡ卡的８千信用额度几近刷爆，到帐单规定日期前凑了几张支票才勉强够数，不料其中居然有一张空头支票遭退，仅１百多元。短１百多元尾数，我一时大意, 想１百多乘１７％pa才几元？也让信用卡公司收几元利息吧！过了几天空头支票客户重开一张存回无话。
下个月信用卡帐单到了，一看吓了一跳，信用卡公司共收了近３百利息！太夸张了，１百多元尾数收我近３百利息！！我拿着帐单去信用卡公司“兴师问罪”，别人拿来了信用卡使用手册，一看“限制条款”，我只有老实认栽。
原来信用卡购物消费有５５天免息期是有条件的：一定要在帐单规定日期准时并全额还款！到时你即使还少１元未还，你就撕毁了享受５５天免息期的条件，这时不仅这１元要乘１７％pa，其余的消费额也因此从购物日起追加乘１７％pa，信用卡没还清不仅只付尾数利息这么简单！
信用卡公司厉害吧，１７％pa就象一头潜藏的饿兽，谁少了１元它就毫不留情的猛扑上来。我现在理解为何有那么多人还不起信用卡，而且这信用卡利息是每月毫不留情的利滚利，利息按月复式计算，你一月没还清，就被１７％pa咬上，要是因财力不够还不赶紧还清，象许多刚有资格领信用卡而花钱能力比赚钱能力大的少男少女，就这样再也甩不开１７％pa的饿兽，年复一年甚至一辈子因此申请破产！
有何对策？上策，到信用卡公司委托到期自动转帐还款，在帐单规定日期前请检查自己帐上，保证有１元不少的足够现金。中策，在帐单信封上用笔写下帐单规定日期，放在枕边天天看着，到期亲自去信用卡公司全额还款。下策，剪碎所有信用卡，断绝１７％pa饿兽的藏身之所。

3，房屋贷款为什么要小心“限制条款”？
“限制条款”Terms and conditions大家看得多了，不管小小的文字广告单张, 银行开户还是房屋贷款，“限制条款”总是如影随形，少则一行多则厚厚一大本，而且多数字印最小号，好象存心不让我们注意。对了，你没注意，正中对方下怀。
“免费送你一只新款NOKIA手机”！你以为天上掉蟹饼了? “限制条款”是你为该手机公司几年以上客户，且月消费帐单达到多少以上。“免费送你……”！“限制条款”是你填写问卷, 你发手机短信，你拨打收费电话……还仅是去参加抽奖而已。
这些广告“限制条款”是为了骗取你的眼球，吸引多点人气，你得不到免费，倒也没什么损失，记住“天下没有白吃的午餐“也就罢了。
房屋贷款 “限制条款” 就要特别小心了，你没注意的话，你的钱财就可能损失成百上千了！我就有切身体会。
我前年贷款买房，当时我向贷款经纪说明，条件是我需要存取自由，以备有需要如买个生意买个投资房时要抽回大笔资金，经纪人一口答应没问题，还建议我还贷设“只还利息” 项，说你有钱反正可以多还，“只还利息”让你还贷更没压力让你可抽回更多资金，听来很对，也相信贷款经纪的专业。两年来有余钱就多还进房贷帐号，也未发生需大笔资金要打房贷的主意，直到最近有可能需要，先去银行讯问预做准备，才知大事不妙。
银行说我这房贷帐号是终身不可取款，我一分也取不出！拿来了贷款册子看“限制条款”，问题竟就出在当初还贷计划设了“只还利息”， “限制条款”在我房贷的取款条款打了**，对此查下去老半天才找到**，—— **此条不适用，如“只还利息” 项已被选择。
结果，我现在只有以下选择：A，从此再不敢向房贷帐号多还款，另立小金库随时备用。B，和银行重做房贷计划，再缴一次手续费，律师费等$800，加撕毁房贷合同提前还清罚款$700，合计$1500以上，损失惨重！
我现在明白了，字得印大大的一般条文可以浏缆而过，字得印小小的“限制条款”却一定要认真看，它不要你看的你偏要看清楚！这往往是我们的真正利益所在。
有何对策？上策，自己熟读理解所有“限制条款”，特别是你选定项目的相关条款。中策，请律师看过房贷合同，但注意不要碰上我的专业贷款经纪类似的专业律师。下策，不要一毫房屋贷款，100%付现。

***“限制条款”Terms and conditions：

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